Veel woningbezitters kunnen maandelijks rekenen op een fijn extraatje in de vorm van de hypotheekrenteaftrek. Het zorgt ervoor dat je netto maandlasten een stuk lager uitvallen dan de bruto rente die je aan de bank betaalt. Dit belastingvoordeel bestaat al lang, maar er komen veranderingen aan. Voor honderdduizenden huishoudens komt de ‘houdbaarheidsdatum’ van dit belastingvoordeel namelijk razendsnel dichtbij.

Maximaal 30 jaar recht op hypotheekrenteaftrek

Sinds 2001 is de wetgeving rondom de hypotheekrenteaftrek strenger geworden: je hebt maximaal 30 jaar recht op aftrek. Als je vóór die datum al een hypotheek had, is de termijn van 30 jaar gaan lopen vanaf dat moment. Dat betekent voor iedereen die op 1 januari 2001 al een hypotheek had, een definitieve stop van de hypotheekrenteaftrek op 1 januari 2031.

Je krijgt dan geen bedrag meer terug van de Belastingdienst waardoor je lasten mogelijk stijgen. Heb je jouw hypotheek na 2001 afgesloten of verhoogd, bijvoorbeeld voor een verbouwing? Dan blijft de hypotheekrente nog aftrekbaar, maar altijd voor maximaal 30 jaar.

Het wegvallen van de aftrek is geen symbolische verandering. Afhankelijk van de hoogte van je hypotheek en je inkomen, kan het betekenen dat je mogelijk maandelijks honderden euro’s minder te besteden hebt.

Wie loopt het meeste risico?

Aflossingsvrije hypotheken van vóór 2013: huiseigenaren met deze hypotheekvorm lossen gedurende de looptijd niets af. Vanaf 2031 stijgen hun netto maandlasten direct, omdat ze de rente niet meer kunnen aftrekken, terwijl de schuld even hoog blijft.

Mensen met nieuwere hypotheken hebben dit probleem niet: sinds 2013 ben je verplicht om je hypotheek binnen 30 jaar annuïtair of lineair af te lossen om überhaupt recht te hebben op aftrek. In 2043 is die schuld dus gewoon weg.

De klok tikt

Bij het invoeren van deze wet is besloten dat huizenbezitters zelf moeten aantonen dat zij nog recht hebben op renteaftrek. De Belastingdienst heeft destijds geen centrale database aangelegd waarin de historische startdata, verhuizingen en oversluitingen van al die hypotheken zijn bijgehouden. Oftewel: de fiscus kan vanaf 2031 dus niet controleren of iemands 30-jaarstermijn er daadwerkelijk op zit.

Het Ministerie van Financiën heeft onlangs een ambtelijk rapport uitgebracht met mogelijke oplossingen voor huishoudens van wie de renteaftrek stopt in 2031. Het ene scenario voor oplossingen is ingrijpender dan de ander.

  • Per 2031 afschaffen van de renteaftrek. Dat kan (ineens) voor álle hypotheken die vóór 2013 zijn afgesloten gelden óf via een variant met een overgangsregeling om de hardste klappen voor lagere inkomens op te vangen.
  • Geleidelijke afbouw vanaf 2031: de renteaftrek van hypotheken afgesloten voor 2013 wordt in een aantal jaar stapsgewijs naar nul gebracht.
  • Uitstel: de renteaftrek blijft voor alle hypotheken van voor 2013 gewoon in stand tot uiterlijk 2043 (de maximale looptijd van hypotheken afgesloten net voor de wetswijziging van 2013).
  • De klok resetten bij verhuizing: na elke verhuizing krijgt een huizenbezitter opnieuw het recht op 30 jaar renteaftrek. Dit maakt het systeem soepeler, maar kost de schatkist veel geld.

Hoe nu verder?

Nu moet de overheid kiezen: sneller afschaffen van de hypotheekrenteaftrek voor een grote groep (fiscaal bittere pil) of het accepteren van een situatie waarin fraude of fouten bijna niet op te sporen zijn. Staatssecretaris Eerenberg (Financiën) heeft aangegeven dat het kabinet nog deze regeerperiode een knoop moet doorhakken. Naar verwachting zal het kabinet volgend jaar rond Prinsjesdag met een uitgebreidere reactie komen.

Welke gevolgen heeft dit voor jouw financiële situatie?

Het jaar 2031 klinkt misschien ver weg, maar dat is al over 5 jaar. Om tegenvallers te voorkomen, kun je beter nu al stilstaan bij wat er straks met jouw hypotheek gaat gebeuren. Het is slim om al te plannen voor de toekomst. Hoe eerder je weet waar je aan toe bent, hoe meer opties je hebt.

  • Check je jaaroverzicht: kijk goed naar de begindatum van je lening(delen).
  • Bereken je toekomstige lasten: wat betaal je netto als je geen recht meer hebt op aftrek? Kun je dit ook dragen met een eventueel pensioen?
  • Extra aflossen: door nu al extra af te lossen, verlaag je de schuld en daarmee de rentelasten die je straks volledig zelf moet dragen.
  • Oversluiten of aanpassen: soms kan het slim zijn om je hypotheekvorm nu al te wijzigen naar een vorm waarbij je verplicht aflost (zoals annuïtair).

We adviseren je graag over de beste oplossing voor jouw persoonlijke situatie. Maak een afspraak met onze hypotheekadviseur bij jou in de buurt. Ook dan zijn we er voor jou.

Wat betekent het voor jou?